France, portrait social Édition 2024
Cet ouvrage rassemble trois analyses des discriminations ressenties et vécues par différents groupes de personnes. Par ailleurs, deux dossiers analysent le niveau de vie des ménages en 2023, année encore marquée par une forte inflation. Enfin, une quarantaine de fiches synthétiques dressent le panorama social de la France.
Redistribution monétaire
Insee Références
Paru le :21/11/2024
Pour mesurer l’impact des prélèvements directs et des prestations sociales sur la répartition des richesses, le revenu des ménages est comparé avant et après redistribution monétaire. En 2023, le niveau de vie annuel moyen avant redistribution monétaire est de 72 250 euros pour les 20 % des personnes les plus aisées, contre 8 600 euros pour les 20 % les plus modestes, soit 8,4 fois moins (figure 1). La redistribution atténue ces inégalités : elle augmente de 55 % le niveau de vie moyen des 20 % des personnes les plus modestes et diminue de 20 % celui des 20 % les plus aisées. Le rapport entre les deux est ainsi réduit à 4,3. La réduction des écarts est encore plus grande aux extrémités de la distribution des revenus : avant redistribution, les 10 % des personnes les plus pauvres disposent d’un niveau de vie annuel moyen de 4 280 euros, contre 95 240 euros pour les 10 % les plus aisées, soit 22,3 fois plus. Après redistribution, ce rapport est réduit à 6,5.
tableauFigure 1 – Montants moyens des prélèvements et prestations par unité de consommation en 2023
| Caractéristiques | Niveau de vie avant redistribution1 | Ensemble | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <D1 | <Q1 | De Q1 à Q2 | De Q2 à Q3 | De Q3 à Q4 | >Q4 | >D9 | ||
| Niveau de vie avant redistribution [A] | 4 280 | 8 600 | 20 020 | 27 570 | 36 630 | 72 250 | 95 240 | 33 010 |
| Prélèvements [B] | -270 | -510 | -1 420 | -2 550 | -4 310 | -15 140 | -22 890 | -4 790 |
| Financement de la protection sociale | -290 | -540 | -1 430 | -2 260 | -3 120 | -6 980 | -9 590 | -2 870 |
| Cotisations sociales2 | -100 | -200 | -440 | -680 | -940 | -1 990 | -2 690 | -850 |
| Contributions sociales3 | -180 | -340 | -990 | -1 580 | -2 180 | -4 990 | -6 900 | -2 020 |
| Impôts directs | 20 | 30 | 10 | -290 | -1 190 | -8 160 | -13 300 | -1 920 |
| Impôt sur le revenu (y compris crédits d’impôt) | 20 | 30 | 10 | -280 | -1 180 | -8 010 | -13 020 | -1 890 |
| Impôt sur la fortune immobilière | 0 | 0 | 0 | 0 | -10 | -150 | -280 | -30 |
| Prestations [C] | 7 110 | 5 280 | 1 680 | 870 | 570 | 330 | 290 | 1 750 |
| Prestations familiales | 1 850 | 1 570 | 810 | 560 | 350 | 170 | 130 | 690 |
| Allocations familiales | 840 | 730 | 400 | 330 | 250 | 120 | 90 | 370 |
| Autres4 | 1 010 | 840 | 410 | 230 | 110 | 60 | 40 | 330 |
| Aides personnelles au logement | 1 790 | 1 260 | 180 | 50 | 40 | 50 | 60 | 320 |
| Prime d’activité et minima sociaux5 | 3 470 | 2 450 | 690 | 260 | 180 | 110 | 100 | 740 |
| Niveau de vie [A+B+C] | 11 120 | 13 370 | 20 280 | 25 890 | 32 900 | 57 440 | 72 650 | 29 970 |
| Taux de redistribution (B+C)/A (en %) | 159,8 | 55,5 | 1,3 | -6,1 | -10,2 | -20,5 | -23,7 | -9,2 |
- 1. Inférieur à D1 : inférieur au 1er décile, soit 10 % des personnes les plus modestes ; Inférieur à Q1 : inférieur au 1er quintile, soit 20 % les plus modestes ; ... Supérieur à Q4, supérieur au 4e quintile, soit 20 % les plus aisés ; Supérieur à D9 : supérieur au 9e décile, soit 10 % les plus aisés.
- 2. Uniquement les cotisations patronales famille, qui sont les seules non contributives. Hors micro-entrepreneurs, le forfait social ne permettant pas de distinguer les cotisations famille.
- 3. Hors part de la CSG affectée à la maladie.
- 4. Allocation de soutien familial, allocation d’éducation de l’enfant handicapé, complément familial, allocation de rentrée scolaire et plusieurs prestations de la Paje (allocation de base, prestation partagée d’éducation de l’enfant, prime à la naissance ou à l'adoption).
- 5. Revenu de solidarité active, minimum vieillesse (Aspa), allocation supplémentaire d’invalidité, allocation pour adulte handicapé et son complément et contrat d'engagement jeune.
- Note : Les niveaux de vie, prélèvements et prestations sont estimés à partir de ceux observés à partir de l’enquête Revenus fiscaux et sociaux (ERFS) en 2021, actualisés en 2023 selon des hypothèses d’évolution des revenus, de l’activité et de la structure démographique. Les montants pourront donc différer de ceux mesurés directement à partir de l’ERFS pour 2023, qui seront disponibles en 2025.
- Lecture : En 2023, les 20 % des personnes situées entre les 2e et 3e quintiles de niveau de vie (Q2 à Q3) acquittent en moyenne 280 euros d’impôt sur le revenu par unité de consommation.
- Champ : France métropolitaine, personnes vivant dans un logement ordinaire, dans un ménage dont le revenu est positif ou nul et dont la personne de référence n’est pas étudiante.
- Sources : Insee, enquête Revenus fiscaux et sociaux 2021 (actualisée 2023) ; Insee-Drees-Cnaf, modèle Ines 2023, calculs Insee.
L’efficacité redistributive d’un transfert, c’est-à-dire sa capacité à réduire les inégalités, est fonction de sa progressivité et de son poids dans le revenu disponible des ménages.
Du côté des prélèvements directs, l’impôt sur le revenu est le plus redistributif : en 2023, il participe pour 32 % à la réduction des inégalités de niveau de vie (figure 2). Les contributions sociales (CSG hors composante maladie, CRDS) et les cotisations d’allocations familiales, faiblement progressives, ne participent qu’à hauteur de 7 % à la baisse des inégalités.
tableauFigure 2 – Contribution des différents transferts à la réduction des inégalités de niveau de vie en 2023
| Caractéristiques | Part dans le niveau de vie (en %) | Progressivité1 | Contribution à la réduction des inégalités1 (en %) |
|---|---|---|---|
| (A) | (B) | (C) | |
| Prélèvements | -16,0 | 2,2 | 39,2 |
| Financement de la protection sociale | -9,6 | 0,6 | 7,0 |
| Cotisations sociales2 | -2,8 | 0,4 | 1,2 |
| Contributions sociales3 | -6,7 | 0,8 | 5,7 |
| Impôts directs | -6,4 | 4,4 | 32,2 |
| Impôt sur le revenu (y compris crédits d’impôt) | -6,3 | 4,4 | 31,6 |
| Impôt sur la fortune immobilière | -0,1 | 5,2 | 0,6 |
| Prestations | 5,8 | 9,2 | 60,8 |
| Prestations familiales | 2,3 | 7,8 | 20,3 |
| Allocations familiales | 1,2 | 7,0 | 9,6 |
| Autres4 | 1,1 | 8,7 | 10,7 |
| Aides personnelles au logement | 1,1 | 10,8 | 12,8 |
| Prime d’activité et minima sociaux5 | 2,5 | 9,9 | 27,6 |
| Niveau de vie | 100,0 | /// | 100,0 |
- /// : absence de résultat due à la nature des choses.
- 1. La progressivité d’un prélèvement ou d’une prestation (colonne B) est mesurée par la différence en valeur absolue entre son pseudo-Gini et le Gini du niveau de vie initial (multipliée par 10 par souci de lisibilité). La contribution à la réduction des inégalités (colonne C) correspond au produit |A×B| en pourcentage.
- 2. Uniquement les cotisations d’allocations familiales, qui sont les seules non contributives. Hors micro-entrepreneurs, le forfait social ne permettant pas de distinguer les cotisations famille.
- 3. Hors part de la CSG affectée à la maladie.
- 4. Allocation de soutien familial, allocation d’éducation de l’enfant handicapé, complément familial, allocation de rentrée scolaire et plusieurs prestations de la Paje (allocation de base, prestation partagée d’éducation de l’enfant, prime à la naissance ou à l'adoption).
- 5. Revenu de solidarité active, minimum vieillesse (Aspa), allocation supplémentaire d’invalidité, allocation pour adulte handicapé et son complément et contrat d'engagement jeune.
- Lecture : Les prestations représentent en moyenne 5,8 % du niveau de vie et contribuent pour 60,8 % à la réduction des inégalités.
- Champ : France métropolitaine, personnes vivant en logement ordinaire dans un ménage dont le revenu est positif ou nul et dont la personne de référence n’est pas étudiante.
- Sources : Insee, enquête Revenus fiscaux et sociaux 2021 (actualisée 2023) ; Insee-Drees-Cnaf, modèle Ines 2023, calculs Insee.
Du côté des prestations sociales, les masses monétaires sont près de trois fois moins importantes que pour les prélèvements, mais elles contribuent pour 61 % à la réduction des inégalités en 2023. Elles sont particulièrement progressives, car souvent dotées d’un barème ciblé sur les ménages à faibles revenus. Les aides personnelles au logement apportent un soutien financier important aux ménages qui les perçoivent : elles représentent, après redistribution, 9 % du niveau de vie moyen des 20 % des personnes les plus modestes (16 % pour les 10 % les plus modestes) et contribuent pour 13 % à la réduction des inégalités. Les minima sociaux et la prime d’activité représentent 18 % du niveau de vie moyen des 20 % des personnes les plus modestes (31 % pour les 10 % les plus modestes) et contribuent pour 28 % à la réduction des inégalités. Enfin, les prestations familiales contribuent pour 20 % à la réduction des inégalités. Leur forte redistributivité est due au fait que les ménages avec enfants sont plus nombreux dans le bas de la distribution des niveaux de vie et que la plupart des prestations familiales sont versées sous conditions de ressources.
Définitions
Le champ de la redistribution monétaire, dont l’objectif principal est de réduire les écarts de niveau de vie entre ménages, regroupe les prestations sociales monétaires (prestations familiales, aides personnelles au logement, minima sociaux et prime d’activité) et les prélèvements directs non contributifs (contributions sociales hors CSG maladie, cotisations patronales famille, impôt sur le revenu, impôt sur la fortune immobilière). Les transferts visant le remplacement d’un revenu d’activité tels que les systèmes de retraite et d’assurance chômage sont exclus du champ.
Le niveau de vie est égal au revenu disponible du ménage divisé par le nombre d’unités de consommation (UC). Le niveau de vie est donc le même pour tous les individus d’un même ménage. Les unités de consommation sont calculées selon l’échelle d'équivalence dite de l’OCDE modifiée qui attribue 1 UC au premier adulte du ménage, 0,5 UC aux autres personnes de 14 ans ou plus et 0,3 UC aux enfants de moins de 14 ans.
Un prélèvement est progressif si sa part dans le revenu augmente à mesure que le niveau de vie initial s’accroît. Une prestation est progressive si sa part dans le revenu diminue à mesure que le niveau de vie initial s’accroît.
L'indice (ou coefficient) de Gini est un indicateur synthétique permettant de rendre compte du niveau d'inégalité pour une variable et sur une population donnée. Il varie entre 0 (égalité parfaite) et 1 (inégalité extrême). Entre 0 et 1, l'inégalité est d'autant plus forte que l'indice de Gini est élevé.
Pour en savoir plus
« Les mesures sociofiscales de 2023 : la non reconduction des mesures exceptionnelles de 2022 diminue le revenu disponible des ménages modestes », in France, portrait social, coll. « Insee Références », édition 2024.
« En 2023, la hausse du niveau de vie couvre la moitié du surcoût lié à l’inflation pour les 20 % les plus modestes et plus de la totalité pour les 20 % les plus aisés », in France, portrait social, coll. « Insee Références », édition 2024.