Les revenus et le patrimoine des ménages Édition 2024
Cet ouvrage rassemble les principaux indicateurs ainsi que des analyses sur les inégalités monétaires, la pauvreté et le patrimoine des ménages.
Décomposition du niveau de vie
Insee Références
Paru le :17/10/2024
Le niveau de vie des personnes vivant au sein d’un ménage se compose des revenus d’activité (salaires et revenus des indépendants), des revenus de remplacement (allocations de chômage, pensions de retraites, pensions d’invalidité, etc.), des revenus du patrimoine (revenus fonciers et financiers) et des autres prestations sociales (minima sociaux, prestations familiales, allocations logement, etc.). La majeure partie des impôts directs en est déduite (CSG et CRDS, impôt sur le revenu et taxe d’habitation sur la résidence principale). Le niveau de vie est par construction identique pour l’ensemble des personnes d’un même ménage.
En 2021, les revenus d’activité (75,6 %) et les pensions et retraites (23,8 %) sont les composantes principales du niveau de vie moyen (figure 1). Ces revenus sont complétés par des revenus du patrimoine (8,8 %), des allocations chômage (2,9 %) et d’autres prestations sociales (5,9 %). Les impôts directs viennent en déduction, à hauteur de 17,2 % du niveau de vie.
tableauFigure 1 – Composition du niveau de vie selon le dixième de niveau de vie en 2021
| Catégorie de revenu composant le niveau de vie | Inférieur à D1 | D1 à D2 |
D2 à D3 |
D3 à D4 |
D4 à D5 |
D5 à D6 |
D6 à D7 |
D7 à D8 |
D8 à D9 |
Supérieur à D9 | Ensemble |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Indemnité inflation | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 0,1 |
| Prime d’activité2 | 3,0 | 3,2 | 2,4 | 1,5 | 0,8 | 0,6 | 0,3 | 0,2 | 0,1 | 0,0 | 0,7 |
| Minima sociaux | 16,7 | 7,2 | 3,5 | 2,0 | 1,1 | 0,8 | 0,5 | 0,4 | 0,3 | 0,1 | 1,7 |
| Prestations logement2 | 12,8 | 5,5 | 2,1 | 0,9 | 0,5 | 0,3 | 0,2 | 0,2 | 0,1 | 0,1 | 1,1 |
| Prestations familiales2 | 14,7 | 8,5 | 5,4 | 3,7 | 2,8 | 2,2 | 1,6 | 1,1 | 0,7 | 0,2 | 2,4 |
| Pensions et retraites1 | 16,9 | 25,2 | 29,2 | 29,0 | 26,9 | 28,9 | 26,5 | 25,8 | 24,5 | 16,0 | 23,8 |
| Allocations chômage1 | 9,2 | 6,8 | 5,4 | 4,5 | 3,7 | 2,4 | 2,3 | 2,0 | 1,7 | 1,5 | 2,9 |
| Revenus du patrimoine1 | 2,5 | 2,3 | 2,8 | 2,8 | 3,0 | 3,7 | 4,5 | 5,4 | 7,6 | 22,7 | 8,8 |
| Revenus d'indépendants1 | 2,4 | 2,5 | 2,6 | 2,2 | 3,0 | 2,8 | 3,6 | 4,1 | 6,2 | 14,7 | 6,3 |
| Salaires1 | 28,4 | 45,6 | 55,2 | 63,1 | 69,2 | 70,5 | 75,4 | 77,3 | 78,8 | 73,5 | 69,3 |
| Contributions sociales : CSG et CRDS | -4,6 | -6,5 | -8,0 | -8,9 | -9,8 | -10,2 | -10,8 | -11,3 | -11,9 | -14,1 | -10,9 |
| Taxe d’habitation | -0,2 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,2 | -0,6 | -0,9 | -0,8 | -0,4 |
| Impôt sur le revenu et le patrimoine | -2,0 | -0,4 | -0,6 | -0,7 | -1,4 | -1,9 | -3,9 | -4,8 | -7,3 | -14,0 | -5,9 |
- 1. Revenu net avant impôt sur le revenu, brut de contribution sociale généralisée (CSG) et de contribution au remboursement de la dette sociale (CRDS).
- 2. Brutes de CRDS.
- Lecture : En 2021, les salaires représentent 28,4 % du niveau de vie des personnes ayant un niveau de vie inférieur au 1er décile.
- Champ : France métropolitaine, personnes vivant dans un logement ordinaire dont le revenu déclaré du ménage et le niveau de vie sont positifs ou nuls et dont la personne de référence n'est pas étudiante.
- Sources : Insee-DGFiP-Cnaf-Cnav-CCMSA, enquête Revenus fiscaux et sociaux 2021.
graphiqueFigure 1 – Composition du niveau de vie selon le dixième de niveau de vie en 2021
- 1. Revenu net avant impôt sur le revenu, brut de contribution sociale généralisée (CSG) et de contribution au remboursement de la dette sociale (CRDS).
- 2. Brutes de CRDS.
- Lecture : En 2021, les salaires représentent 28,4 % du niveau de vie des personnes ayant un niveau de vie inférieur au 1er décile.
- Champ : France métropolitaine, personnes vivant dans un logement ordinaire dont le revenu déclaré du ménage et le niveau de vie sont positifs ou nuls et dont la personne de référence n'est pas étudiante.
- Sources : Insee-DGFiP-Cnaf-Cnav-CCMSA, enquête Revenus fiscaux et sociaux 2021.
Le niveau de vie des 10 % des personnes les plus modestes (inférieur au 1er décile des niveaux de vie) est composé pour près de la moitié de prestations sociales hors revenus de remplacement (47,2 % hors prestations exceptionnelles comme l’indemnité inflation). 78,0 % des ménages dans lesquels vivent les 10 % les plus modestes perçoivent des prestations sociales (figure 2). Près de la moitié (46,7 %) de ces ménages perçoivent aussi des revenus d’activité, mais ces revenus sont relativement faibles puisqu’ils représentent moins du tiers (30,8 %) de leur niveau de vie.
tableau Figure 2 – Part des ménages percevant les différentes catégories de revenu selon le dixième de niveau de vie en 2021
| Catégorie de revenu composant le niveau de vie | Inférieur à D1 | D1 à D2 | D2 à D3 | D3 à D4 | D4 à D5 | D5 à D6 | D6 à D7 | D7 à D8 | D8 à D9 | Supérieur à D9 | Ensemble |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Revenus d'activité | 46,7 | 53,9 | 59,0 | 64,4 | 69,0 | 68,7 | 71,5 | 73,8 | 75,8 | 81,1 | 66,3 |
| Salaires | 42,2 | 51,6 | 57,7 | 62,8 | 67,6 | 67,2 | 69,9 | 72,0 | 73,2 | 75,9 | 64,0 |
| Revenus d'indépendants | 8,0 | 5,4 | 5,6 | 5,1 | 5,6 | 6,5 | 7,0 | 8,5 | 10,3 | 21,2 | 8,3 |
| Revenus du patrimoine | 75,3 | 78,1 | 82,5 | 85,5 | 87,6 | 90,6 | 91,8 | 94,6 | 95,6 | 98,3 | 87,9 |
| Revenus de remplacement | 54,7 | 69,6 | 70,2 | 66,4 | 60,7 | 59,8 | 56,3 | 54,5 | 53,3 | 50,7 | 59,7 |
| Allocations chômage | 22,2 | 22,4 | 20,8 | 19,8 | 15,9 | 12,9 | 12,9 | 11,7 | 10,0 | 9,3 | 15,8 |
| Pensions et retraites | 35,9 | 52,6 | 53,8 | 51,9 | 48,6 | 50,3 | 47,4 | 46,4 | 46,1 | 44,2 | 47,8 |
| Autres prestations sociales | 78,0 | 69,7 | 54,6 | 49,6 | 44,4 | 37,5 | 32,4 | 28,6 | 25,1 | 22,8 | 44,4 |
| Prestations familiales | 31,9 | 28,7 | 25,2 | 23,1 | 23,4 | 20,5 | 19,8 | 18,2 | 15,7 | 14,1 | 22,1 |
| Prestations logement | 61,4 | 54,7 | 31,4 | 17,0 | 10,4 | 7,5 | 6,1 | 5,4 | 4,7 | 5,7 | 20,5 |
| Minima sociaux | 42,7 | 25,5 | 12,3 | 8,5 | 5,4 | 4,0 | 3,5 | 2,8 | 2,9 | 2,1 | 10,9 |
| Prime d’activité | 26,0 | 29,3 | 30,0 | 28,1 | 21,6 | 15,8 | 9,7 | 7,8 | 5,3 | 3,5 | 17,9 |
| Indemnité inflation | 28,5 | 34,0 | 37,6 | 40,8 | 42,4 | 41,4 | 35,0 | 30,5 | 26,4 | 20,4 | 33,8 |
| Impôts directs | 97,7 | 99,8 | 99,9 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 99,9 | 99,9 | 100,0 | 100,0 | 99,7 |
| Impôt sur le revenu et le patrimoine | 22,5 | 32,6 | 47,5 | 62,9 | 80,1 | 88,2 | 94,6 | 96,7 | 97,9 | 98,0 | 71,9 |
| Taxe d’habitation | 4,6 | 2,0 | 3,2 | 3,2 | 4,3 | 7,2 | 17,4 | 43,9 | 71,1 | 87,0 | 23,9 |
| Contributions sociales : CSG et CRDS | 97,5 | 99,8 | 99,8 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 99,9 | 99,9 | 99,9 | 99,9 | 99,7 |
- Lecture : En 2021, 42,2 % des ménages dont le niveau de vie des personnes est inférieur au 1er décile (D1) perçoivent des salaires.
- Champ : France métropolitaine, personnes vivant dans un logement ordinaire dont le revenu déclaré du ménage et le niveau de vie sont positifs ou nuls et dont la personne de référence n'est pas étudiante.
- Sources : Insee-DGFiP-Cnaf-Cnav-CCMSA, enquête Revenus fiscaux et sociaux 2021.
Les personnes au niveau de vie immédiatement supérieur (compris entre les 1er et 2e déciles) ont un niveau de vie composé pour près de la moitié de revenus d’activité (48,1 %) et pour près d’un quart de prestations sociales hors revenus de remplacement (24,4 %). Les prestations familiales en constituent la part la plus élevée (plus du tiers des prestations sociales perçues).
En s’élevant dans l’échelle des niveaux de vie, la part des salaires augmente régulièrement. Au-delà du 9e décile, la part des salaires diminue cependant, en raison du poids croissant des revenus d’indépendants et des revenus du patrimoine. Les revenus des indépendants représentent 14,7 % du niveau de vie moyen des 10 % des personnes les plus aisées, soit une part 2,4 fois supérieure à celle des personnes se situant dans le dixième immédiatement inférieur (6,2 %). Il s’agit principalement de revenus de chefs d’entreprise et de professions libérales. À l’inverse des salaires, la part des prestations sociales (hors revenus de remplacement) dans le niveau de vie diminue rapidement à mesure que celui-ci augmente. Elles ne sont perçues que par 22,8 % des ménages dans lesquels vivent les 10 % des personnes les plus aisées (essentiellement des allocations familiales) et ne représentent qu’une part négligeable de leur niveau de vie (0,4 %).
Une très grande majorité des ménages (87,9 % dans l’ensemble) perçoit des revenus du patrimoine, ces derniers incluant les intérêts perçus sur les comptes, livrets et dépôts bancaires. Ils représentent une part croissante du niveau de vie à mesure qu’il augmente. Mais leur part reste très limitée pour la plupart des personnes : entre 2,3 % et 5,4 % jusqu’au 8e décile, elle est de 7,6 % pour les personnes entre le 8e et le 9e décile. En revanche, chez les 10 % des personnes les plus aisées, ces revenus du patrimoine représentent 22,7 % de leur niveau de vie.
Les revenus de remplacement représentent en moyenne 26,7 % du niveau de vie. La part des allocations chômage décroît à mesure que les niveaux de vie s’élèvent, car moins de personnes en bénéficient (22,4 % des ménages dans lesquels vivent les 10 % de personnes situées entre les 1er et 2e déciles, contre 9,3 % des ménages dans lesquels vivent les 10 % des personnes les plus aisées). Les pensions et retraites représentent une part relativement constante des niveaux de vie entre les 2e et 9e déciles, car la répartition des retraités y est homogène.
Les impôts directs concernent l’ensemble de l’échelle des niveaux de vie. Toutefois, leur part augmente avec le niveau de vie, de 6,8 % pour les personnes du 1er dixième à 28,9 % pour celles du 10e dixième.
Définitions
Le niveau de vie est égal au revenu disponible du ménage divisé par le nombre d’unités de consommation (UC). Le niveau de vie est donc le même pour tous les individus d’un même ménage.
Les revenus de remplacement correspondent aux prestations sociales contributives accordées en contrepartie de cotisations (pensions de retraites et d’invalidité, indemnités chômage, indemnités maladie).
Les revenus du patrimoine regroupent les revenus fonciers et les revenus de valeurs et de capitaux mobiliers, hors plus‑values de détention. Ils ne sont que partiellement couverts dans la déclaration fiscale : plusieurs types de revenus du patrimoine sont exonérés d’impôts (épargne réglementée notamment), ou en partie seulement appréhendés dans les déclarations. Les revenus déclarés sont complétés par des revenus imputés (produits d’assurance‑vie, livrets défiscalisés, PEA, PEP, CEL, PEL).
Les prestations sociales regroupent :
- les prestations sociales contributives accordées en contrepartie de cotisations
et qui correspondent à un revenu de remplacement (pensions de retraites et d’invalidité,
indemnités chômage, indemnités maladie) ;
- et les prestations sociales non contributives : prestations familiales, prestations logement, minima sociaux (revenu de solidarité active, allocation aux adultes handicapés,
allocations permettant d’atteindre le minimum vieillesse), prime d’activité, prestations
exceptionnelles comme l’indemnité inflation.
Les minima sociaux comprennent ici le revenu de solidarité active (RSA), les prestations relatives au minimum vieillesse (allocation de solidarité aux personnes âgées essentiellement) et au handicap (allocation aux adultes handicapés, y compris le complément de ressources). L’allocation de solidarité spécifique (ASS) et les autres allocations de chômage relevant de la solidarité sont comptabilisées dans les allocations chômage.
Les prestations familiales sont des prestations sociales dont l’objet est d’apporter aux familles une aide compensant partiellement les dépenses engagées pour la subsistance et l'éducation des enfants. Deux grands types de prestations familiales peuvent être distingués : les aides à la naissance et au jeune enfant, et les aides à l’entretien de l’enfant.
Les impôts directs sont des impôts dont la charge pèse directement sur les agents économiques. Les impôts directs regroupent ici lʼimpôt sur le revenu, la taxe d’habitation, la contribution sociale généralisée (CSG), la contribution à la réduction de la dette sociale (CRDS), et les prélèvements sur les revenus du patrimoine.
Si on ordonne une distribution de revenus, de niveaux de vie, de patrimoine, etc., les déciles (D1 à D9) sont les valeurs qui partagent cette distribution en 10 parties d’effectifs égaux – nommées dixièmes.
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« Revenu, niveau de vie et pauvreté en 2021 », Insee Résultats, mars 2024.